La gouvernance des banques au cœur d'une rencontre organisée par PwC Tunisie et Quantylix

PwC Tunisie et son partenaire Quantylix ont organisé récemment une rencontre sous le thème " Cadre de gouvernance des Banques et des Établissements Financiers en Tunisie ". Cet événement s'inscrit dans le cadre de la nouvelle circulaire n°2021-05 du 19 août 2021 publiée par la Banque Centrale de Tunisie, visant le renforcement des règles de gouvernance au niveau des banques et des établissements financiers.

Cette rencontre-débat a été facilité par Anis Megdich, Associé de PwC Tunisie qui pilote l'offre de services Risk Assurance & Advisory Services dont les missions de gouvernance, de gestion des risques et de conformité, et a réuni des représentants de la Banque Centrale de la Tunisie et de plus de 60 invités représentant les banques et les établissements financiers (Présidents et membres de conseils d'administration, Directeurs Généraux, Directeurs de Gestion des Risques, CFO, etc.).

Le mot de bienvenue a été prononcé par Mohamed Lassaad Borgi, Territory Senior Partner de PwC Tunis, qui a rappelé l'objectif de cet évènement, à savoir présenter les nouvelles exigences de la nouvelle circulaire n°2021-05 du 19 août 2021 ainsi que les approches, frameworks et retours d'expériences de PwC afin d'aider les banques et les établissements financiers à se conformer rapidement à ces nouvelles exigences.

L'allocution d'ouverture a été prononcée par M. Nabil Felfel, Directeur Général de la Supervision Bancaire de la Banque Centrale de la Tunisie. A cet effet, Il a mis l'accent sur l'importance de cette thématique tant il est vrai qu'une gouvernance saine et prudente est un gage de sécurité, de solidité et d'efficacité aussi bien pour les banques que pour le régulateur bancaire eu égard à sa contribution à la stabilité financière.

Aussi est-il revenu sur l'ensemble des réformes structurelles amorcées par la BCT depuis 2011 et a insisté sur le fait que la BCT demeure convaincue que la réussite de ce processus de réformes nécessite une forte implication des organes de gouvernance des banques dans le pilotage stratégique et la gestion des risques afin de relever les défis majeurs auxquels est confrontée la profession bancaire en rapport avec le contexte économique tunisien, les exigences de convergence vers les standards bâlois et IFRS ainsi que les impacts liés à l'innovation technologique sur les modèles d'affaires.

Il a insisté, dans ce cadre, que la nouvelle circulaire a mis en ex-exergue les prérogatives et l'indépendance des trois lignes de défense en l'occurrence les fonctions, audit, risque et conformité pour qu'elles s'acquittent pleinement de leurs missions et garantir les conditions d'une gestion saine et prudente des opérations bancaires. Il a souligné, en conclusion, que la BCT ambitionne d'ancrer au sein du secteur bancaire une nouvelle culture de gouvernance basée sur trois piliers : culture de risque, culture de conformité et culture RSE.

Aussi, la BCT exhorte les banques et établissements financiers à appréhender l'application de cette circulaire avec conviction et effectivité et non pas par un simple souci de conformité.

Les nouvelles exigences de cette notre circulaire 2021-05 ainsi que l'impact de ce cette note circulaire sur la stratégie, l'organisation, les processus, les ressources humaines et les systèmes d'information des banques et établissements financiers ont été présentés par Moez Kamoun, Associé PwC Tunisie et responsable de l'activité de conseil en stratégie et en management, et Hamza Zhiou, Manager en Consulting à PwC Tunisie. Anis Megdich a ensuite détaillé l'approche de PwC pour réaliser le diagnostic du cadre de gouvernance afin de détecter les insuffisances et arrêter rapidement une feuille de route permettant de respecter les dispositions de cette nouvelle notre circulaire.

Un retour d'expérience sur le rôle des membres de l'organe d'administration a été présenté par Fahdi El Younsi, Associé consulting PwC Maroc, à travers une interview avec le Président du comité d'audit et membre indépendant du conseil d'administration d'une banque européenne de renommée.

Henda Mamou, Actuaire et Senior Manager dans le département Risk Assurance & Advisory Services de PwC Tunisie, a présenté le Cadre de Référence de la Gestion des Risques (Enterprise Risk Management – ERM Framework) de PwC. Ce cadre est basé sur les bonnes pratiques internationales et répond parfaitement aux exigences de la nouvelle circulaire de la BCT. Cet ERM devrait être aligné à la stratégie d'affaires, à la gouvernance et aux processus de l'établissement financier et permet d'intégrer une solide culture de gestion des risques au sein de l'établissement.

Hamza Amiri, Partner à Quantylix a ensuite mis le focus sur la démarche de mise en place d'un cadre d'appétence au risque et sur le modèle de calcul du capital économique. Il a aussi présenté la solution QuantyRisk pour le cadre d'appétence au risque. Il a rappelé que devant la montée des risques de toutes natures (crédit, opérationnel, marché, stratégique, cybernétique, blanchiment, etc.) et les exigences des standards Bâlois et des normes IFRS, nos institutions financières doivent se préparer aux situations de crise et bien apprendre des leçons de la crise financière de 2008.

Force est de constater que suite à ladite crise, l'appétence au risque est devenue un élément clé dans le pilotage stratégique de l'institution financière afin qu'elle puisse assurer sa performance, voire sa survie.

Au vu de la qualité des échanges et des retours des participants, cette rencontre a permis de clarifier davantage les attentes du régulateur, de mettre à plat les nouvelles exigences à mettre en place par les établissements financiers pour se conformer à cette nouvelle note circulaire 2021-05 et de partager les retours d'expérience, les approches et les outils de deux cabinets de renommés PwC et Quantylix.

Il est à noter que ce partenariat entre PwC, leader mondial des services intellectuels, et Quantylix, leader dans les services de modélisation des risques avec une expertise pointue dans la mise en place du cadre de l'appétence aux risques et le calcul du capital économique, avec plus de 40 consultants et experts en gouvernance et gestion des risques et des dizaines de références en Tunisie et en Afrique, positionne ces deux cabinets en tant que partenaires stratégiques des établissements financiers pour les accompagner dans leurs projets de maitrise des risques avec la double compétence, fonctionnelles et technologiques (solutions).

Publié le 03/02/22 09:03