Posté le 31/07/2019 15:33:04
le retour en force de Electrostar après une période très difficile
https://www.cmf.tn/sites/default/files/pdfs/emetteurs/informations/consultations/electrostar_efd_2018.pdfNous attirons votre attention sur les éléments suivants :
-- La société Electrostar a acquis des actions dans la société HHW SA, détentrice de la marque HAIER, et des parts sociales dans la société 3Stars Sarl, qui détenait la marque SAMSUNG, pour une valeur respective de 4 802 415 DT et 1 000 000 DT, lui conférant une détention dans leur capital respectif de 64.90% et 99.87%. Sachant que la situation nette de ces deux sociétés est inférieure à leur capital social respectif, nous ne pouvons pas nous exprimer sur la valeur d’usage de ces titres.
- L’augmentation de capital de 12 000 000 DT réservée à la société FHS service, et décidée par l’AGE de la société Electrostar tenue en date du 31 Août 2018. La société FHS service a souscrit la totalité des actions constituant l’augmentation du capital, soit 6 000 000 actions en date du 12 Décembre 2018 et a procédé à la libération du capital en date du 28 Juin 2019.
- La société Electrostar a bénéficié de l’amnistie prévue par la loi des finances 2019. En effet, un arrangement a été conclu entre la société Electrostar et l’administration fiscale (DGE) en date du 01Avril 2019 portant sur les éléments suivants :
o La dette fiscale objet de l’arrangement porte uniquement sur les dettes dues provenant des déclarations mensuelles.
o Versement initial d’un montant de 916 308 DT, à la signature de l’arrangement,
o Rééchelonnement de la dette restante, soit un montant global de 17 409 855 DT, sur une
période de 5 ans, moyennant un payement trimestriel,
o Abandon des intérêts de retards
A noter qu’au 31 Décembre 2018, cette dette a été répartie entre dettes à long termes et dettes à court termes pour les montants respectifs de 14 660 930 DT et 3 665 232 DT.
Courant l’exercice 2018, la société Electrostar a obtenu des accords de principe pour l’obtention de crédit de consolidation à long et moyen termes, auprès de la BNA et la STB pour un montant respectif de 13 540 000 DT et 8 025 000 DT. Ces crédits ont été mis en place courant l’exercice 2019.
Au 31 Décembre 2018, ces crédits figurent en tant qu’emprunts à long terme parmi les passifs non courants.
- La créance globale de la société Electrostar envers la société HMT porte sur un montant global de 16 911 770 DT. Cette créance sera compensée moyennant l’acquisition de deux biens immobiliers propriétés de la société HMT, objet du titre foncier n°78343 et du titre foncier n°85486, évalués à concurrence de 10 000 000 DT et 9 750 000 DT, respectivement, suite à une expertise en date du 11 Novembre 2018, sur demande de la STB.
Une promesse de vente en date du 26 Avril 2019 a été signée entre la société Electrostar et la société HMT et portant sur l’ensemble des biens immobiliers précités.
- La société « Electrostar SA » a bénéficié de nouveaux crédits de gestion, ainsi que de la consolidation de crédits de gestion en crédits à long et moyen termes avec certaines banques, détaillés comme suit :
o Crédit auprès de la BIAT
Crédit de consolidation d’un montant de 14 500 000 DT, moyennant une période de
grâce de 3 années
Crédit de gestion supplémentaire d’un montant de 3 000 000 DT
o Accord de principe de crédit auprès de la BNA
Crédit de consolidation d’un montant de 13 504 000 DT, moyennant une période de
grâce de 3 années. Ce crédit a été mis en place en 2019
Crédit de gestion supplémentaire d’un montant de 13 000 000 DT. Ce crédit a été
débloqué à hauteur de 1 891 814 DT, au 31 Décembre 2018. o Accord de principe de crédit auprès de la STB :
Crédit de consolidation d’un montant de 8 025 000 DT, moyennant une période de grâce de 2 années.
o Crédit auprès de la BTL :
Crédit de consolidation d’un montant de 4 400 000 DT, moyennant une période de
grâce de 3 années.
o Crédit auprès de la BTK :
Crédit de consolidation d’un montant de 1 000 000 DT, moyennant une période de
grâce de 6 mois.
Voir tous les sujets
